37號文登記合規(guī)必備
37號文登記，即《國家外匯管理局關于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》對應的外匯登記手續(xù)，是企業(yè)開展跨境投融資及返程投資的合規(guī)“生命線”。未完成登記的企業(yè)，可能面臨資金無法合法跨境流動、行政處罰等風險，嚴重影響境外融資與上市進程。以下為企業(yè)必備的37號文登記全流程攻略，助力企業(yè)高效完成合規(guī)登記。
37號文登記流程
登記流程核心分為三大階段。前期準備階段，需先明確登記主體與架構(gòu)，企業(yè)需確認境內(nèi)權(quán)益主體，搭建合規(guī)的境外特殊目的公司（SPV）架構(gòu)，建議控制層級在3層以內(nèi)以降低審核難度。同時備齊核心材料，包括企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、董事會決議、經(jīng)審計的財務報表，以及境外SPV注冊文件、投融資協(xié)議等，2024年新規(guī)要求額外備注融資層與返程層公司信息，需提前落實。
申請辦理階段，需向境內(nèi)企業(yè)注冊地銀行提交材料，銀行將核查架構(gòu)真實性、返程投資路徑清晰度等核心要點。審核周期約1-3個月，期間需配合銀行補充材料。審核通過后，銀行出具《業(yè)務登記憑證》，此為資金跨境流動的核心合規(guī)依據(jù)。后續(xù)管理階段不可忽視，企業(yè)需在SPV股東、架構(gòu)變更后30日內(nèi)辦理變更登記，每年1-6月完成存量權(quán)益年度報備，確保信息與實際運營一致。
需注意，37號文登記需在SPV設立后、境內(nèi)外商投資企業(yè)（WFOE）出資前完成，逾期可能面臨罰款等處罰。實操中，地區(qū)審核標準存在差異，一線城市對材料要求更嚴，需提前準備資金來源證明等補充材料。若企業(yè)缺乏跨境合規(guī)經(jīng)驗，自行辦理易因材料遺漏、架構(gòu)設計不當導致登記失敗。舒心企服深耕跨境合規(guī)領域，熟悉各地政策與審核要點，可提供從架構(gòu)規(guī)劃、材料籌備到登記辦理的全流程服務，助力企業(yè)規(guī)避風險、高效完成37號文登記，讓跨境投融資合規(guī)無憂。
37號文登記流程
登記流程核心分為三大階段。前期準備階段，需先明確登記主體與架構(gòu)，企業(yè)需確認境內(nèi)權(quán)益主體，搭建合規(guī)的境外特殊目的公司（SPV）架構(gòu)，建議控制層級在3層以內(nèi)以降低審核難度。同時備齊核心材料，包括企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、董事會決議、經(jīng)審計的財務報表，以及境外SPV注冊文件、投融資協(xié)議等，2024年新規(guī)要求額外備注融資層與返程層公司信息，需提前落實。
申請辦理階段，需向境內(nèi)企業(yè)注冊地銀行提交材料，銀行將核查架構(gòu)真實性、返程投資路徑清晰度等核心要點。審核周期約1-3個月，期間需配合銀行補充材料。審核通過后，銀行出具《業(yè)務登記憑證》，此為資金跨境流動的核心合規(guī)依據(jù)。后續(xù)管理階段不可忽視，企業(yè)需在SPV股東、架構(gòu)變更后30日內(nèi)辦理變更登記，每年1-6月完成存量權(quán)益年度報備，確保信息與實際運營一致。
需注意，37號文登記需在SPV設立后、境內(nèi)外商投資企業(yè)（WFOE）出資前完成，逾期可能面臨罰款等處罰。實操中，地區(qū)審核標準存在差異，一線城市對材料要求更嚴，需提前準備資金來源證明等補充材料。若企業(yè)缺乏跨境合規(guī)經(jīng)驗，自行辦理易因材料遺漏、架構(gòu)設計不當導致登記失敗。舒心企服深耕跨境合規(guī)領域，熟悉各地政策與審核要點，可提供從架構(gòu)規(guī)劃、材料籌備到登記辦理的全流程服務，助力企業(yè)規(guī)避風險、高效完成37號文登記，讓跨境投融資合規(guī)無憂。
